Fraude, Corrupção e Auditoria Forense. Ferramentas para o Fortalecimento da Governança Corporativa na América Latina

Accountant. (2024). Precisión en la Contabilidad: Garantía de Reportes y Análisis Confiables. https://123-accountant.com/precision-contabilidad/

Aguirre, J., & Flores, R. (2019). La corrupción en Sudamérica. Una aproximación desde la auditoría forense. Revista Espacios, 40(3), 27. https://www.revistaespacios.com/a19v40n03/19400327.html

Albán, A. (2023). Pronóstico de los ingresos tributarios recaudados por SUNAT del departamento de Piura, utilizando el modelo Arima y Winters [Tesis de licenciatura, Universidad Nacional de Piura]. https://repositorio.unp.edu.pe/handle/20.500.12676/4699

Albuquerque, F., Stoltzemburg, V., & Cariano, A. (2023). Conceptos, casos y regulaciones en el fraude financiero y la corrupción. IGI Global. https://www.igi-global.com/gateway/chapter/320023

Almeida, H. (2024). El Rol de la Auditoría Forense en la Detección de Fraudes Corporativos. Revista Científica Zambos, 3(2), 74-96.

AmCham Colombia. (2023). ¿Cuál es el impacto de la auditoría forense en el fraude corporativo? https://amchamcolombia.co/noticias-afiliados/cual-es-el-impacto-de-la-auditoria-forense-en-el-fraude-corporativo/

Arias-Gómez, J., Villasís-Keever, M. Á., & Miranda Novales, M. G. (2016). El protocolo de investigación III: la población de estudio. Revista Alergia México, 201-206.

Arribas, A. (2024). La Importancia de la Ética en la Gestión Contable y Financiera. https://asesoriaarribas.com/la-importancia-de-la-etica-en-la-gestion-contable-y-financiera/

Barría, R. (2024). El Impacto de las auditorías forenses en el sector gubernamental. Fiscaliza Contraloría Revista Especializada.

Carrascal Velasquez, G. P. (2024). Impacto de la auditoria forense para la detección de fraudes financieros en las Empresas en Colombia (2018-2022) [Tesis de licenciatura, Universidad Antonio Nariño]. https://repositorio.uan.edu.co/server/api/core/bitstreams/9f02d36d-5c03-4057-a911-42c27cf6c16a/content

Codina, L. (2023). Estudios de caso: características, tipología y bibliografía comentada. Lluís Codina. https://www.lluiscodina.com/estudios-de-caso/

Colegio de Contadores de México [IMCP]. (2023). Principios éticos en la información financiera. https://www.contadoresmexico.org.mx/Vida-colegiada/Principios-eticos-en-la-informacion-financiera

Colman, P. D. (2024). El Rol de la Auditoría Forense y la Innovación Tecnológica en la Transparencia Contable en Paraguay. Asociación de Contadores Públicos de Paraguay. https://contadores-aic.org/wp-content/uploads/2024/11/08-El-Rol-de-la-Auditoria-Forense-y-la-Innovacion-Tecnologica-en-la-Transparencia-Contable-en-Paraguay.pdf

Contable, C. T. (2023). Manual de Procedimientos de Auditoría Forense [AIC]. Santo Domingo, República Dominicana. https://contadores-aic.org/wp-content/uploads/2024/10/Manual-AIC-interactivo-2-2.pdf

Diez, E. B. (2013). Contextualización de la transparencia en la integración de los elementos de la comunicación empresarial y aplicaciones empíricas de la transparencia social [Tesis doctoral, Universidad de Cantabria]. https://www.tdx.cat/bitstream/handle/10803/116183/TesisEBD.pdf?sequence=1

Dunsby. (2025). How artificial intelligence is revolutionising forensic accounting. London Loves Business. https://londonlovesbusiness.com/how-artificial-intelligence-is-revolutionising-forensic-accounting/

Durand Saavedra, & Suárez Almeira, M. A. (2017). La Auditoría Forense Y La Corrupción. Lima, Perú.

El Comercio. (2023). Caso Odebrecht: cronología y repercusiones en el Perú. https://elcomercio.pe/politica/caso-odebrecht-cronologia-y-repercusiones-en-peru

Erazo Portilla, C., & Zambrano, R. (2024). Auditoría forense y su impacto en las organizaciones públicas del Ecuador. Revista de Ciencias Sociales, 30(1). https://produccioncientificaluz.org/index.php/rcs/article/view/42279/49125

Farfan, L. M. (2019). Implementación del proceso de Auditoría Forense en un caso de enriquecimiento ilícito. Piura. https://es.scribd.com/embeds/597331176/content

FasterCapital. (2024). Información financiera: desmitificador de informes financieros con los cuatro grandes. Dubái. https://fastercapital.com/es/contenido/Informacion-financiera—desmitificador-de-informes-financieros-con-los-cuatro-grandes.html

Fátima, G. B. (2022). Modelo de Auditoria Financiera Forense Gubernamental para la Gestión de la Alta Dirección Pública de la Municipalidad Provincial de Chiclayo [Tesis de doctorado, Universidad Nacional Pedro Ruiz Gallo].

Florentino, U. P. (2024). La Auditoría Forense como instrumento de investigación para combatir los delitos de fraude y corrupción en las Compañías y Entidades. Lima, Perú. https://ura.pe/la-auditoria-forense-como-instrumento-de-investigacion-para-combatir-los-delitos-de-fraude-y-corrupcion-en-las-companias-y-entidades-2/

Hernández Sampieri, R., Fernández Collado, C., & Baptista Lucio, M. P. (2006). Metodología de la Investigación (4ta ed.). McGraw-Hill Interamericana.

Hurtado-Guevara, & Richard, F. (2022). La Auditoría Forense como Herramienta para la Detección de Fraudes Financieros en Ecuador. Revista Científica Zambos, 1(1). https://revistaczambos.utelvtsd.edu.ec/index.php/home/article/view/52/45

Instituto de Capacitación y Desarrollo en Fiscalización Superior [ICADEFIS]. (s.f.). Introducción a la Auditoría Forense. https://www.asen.gob.mx/capacitacion/2011/material0328_1.pdf

Karla, C. (2021). La ética en las finanzas: 10 principios para alcanzar la excelencia empresarial. https://www.crehana.com/blog/negocios/etica-finanzas/

Kobra. (2023). Cumplimiento normativo en Perú: seguridad financiera. Perú. https://kobra.red/blog/cumplimiento-normativo-en-peru-seguridad-financiera

León, J. (2024). La Importancia de la Transparencia en la Gestión Financiera. Pryor Consulting Services Chile.

León, V., & Lagunas, P. S. (2017). Auditoría Forense: Conceptualizaciones y Adopción en América Latina. Revista de Estudios en Contaduría, Administración e Informática [RECAI]. https://www.redalyc.org/pdf/6379/637967155001.pdf

Mayta García, J. M. (2018). Auditoría Forense y prevención del fraude en la cooperativa de ahorro y crédito San Cristóbal de Huamanga, Ayacucho, 2018 [Tesis de licenciatura, Universidad Alas Peruanas]. https://repositorio.uap.edu.pe/bitstream/handle/20.500.12990/3413/Tesis_Auditoria_Forense.pdf?sequence=1&isAllowed=y

Miguel Ochoa Díez, E. S. (2022). La auditoría forense desde una revisión conceptual, metodológica y empírica. Portal Amelica. https://portal.amelica.org/ameli/journal/309/3093435008/html/

Nila, Z. C. (2019). La auditoría forense como paradigma de gestión y su incidencia en la toma de decisiones en la gestión de los gobiernos locales [Tesis de doctorado, Universidad Nacional Federico